證監(jiān)會通報首次IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查及問題處理情況

為貫徹落實“依法監(jiān)管、從嚴監(jiān)管、全面監(jiān)管”的工作要求，進一步增強首發(fā)企業(yè)監(jiān)管力度，加強在審企業(yè)問題線索發(fā)現(xiàn)和查處，督促中介機構勤勉盡責、審慎執(zhí)業(yè)，全面提升信息披露質量，我會于2016年四季度開展了首次IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查工作。

此次現(xiàn)場檢查共涉及12家企業(yè)。通過檢查，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)存在披露情況與實際情況存在差異，會計核算不規(guī)范，關聯(lián)方和關聯(lián)交易披露不完整等問題，我會將以約談提醒、反饋意見函形式告知并督促發(fā)行人及中介機構予以整改、落實。對于部分中介機構或簽字人員存在的對招股說明書披露信息核查不充分、重要事項核查不到位、工作底稿不完善等執(zhí)業(yè)質量問題，已移送我會相關部門按程序處理。

特別是檢查中發(fā)現(xiàn)圣元環(huán)保股份有限公司存在未披露關聯(lián)方資金往來、部分貸款發(fā)放至實際控制人個人賬戶、大額現(xiàn)金支付等問題；上海基美文化傳媒股份有限公司存在銷售收入確認與實際情況存在不一致、財務人員兼職關聯(lián)方財務工作、未披露部分關聯(lián)方關系、銷售傭金實際情況與披露信息不符等問題。鑒于上述問題涉嫌違法違規(guī)，已將相關線索移送我會稽查部門處理。

2017年我會將繼續(xù)開展IPO企業(yè)現(xiàn)場檢查工作，督促發(fā)行人提高信息披露質量，督促中介機構勤勉盡責，防止帶病申報，嚴把資本市場入門關，對IPO中的違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)一起查處一起，促進資本市場健康有序發(fā)展。