關(guān)于民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)資金
國(guó)庫(kù)集中支付管理有關(guān)事項(xiàng)的通知
財(cái)庫(kù)〔2009〕135號(hào)

各民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)牽頭組織單位，國(guó)務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機(jī)構(gòu)，各中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行：
　　為了保障民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)組織實(shí)施，規(guī)范和加強(qiáng)中央財(cái)政安排的重大專(zhuān)項(xiàng)資金支付管理，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)組織實(shí)施科技重大專(zhuān)項(xiàng)若干工作規(guī)則的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2006〕62號(hào)）以及《財(cái)政部 科技部 發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)〈民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)資金管理暫行辦法〉的通知》（財(cái)教〔2009〕218號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)資金國(guó)庫(kù)集中支付有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
　　一、總體原則和要求
　　中央財(cái)政預(yù)算安排的民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)資金，按照《辦法》規(guī)定納入國(guó)庫(kù)單一賬戶(hù)體系，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付和財(cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。重大專(zhuān)項(xiàng)資金國(guó)庫(kù)集中支付工作具體實(shí)施過(guò)程中，牽頭組織單位目前已在執(zhí)行的國(guó)庫(kù)集中支付基本業(yè)務(wù)流程不變。牽頭組織單位要切實(shí)履行預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，及時(shí)規(guī)范辦理重大專(zhuān)項(xiàng)資金國(guó)庫(kù)集中支付有關(guān)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位資金支付有關(guān)工作的組織指導(dǎo)。項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《辦法》和本通知規(guī)定，以及牽頭組織單位有關(guān)要求，做好特設(shè)賬戶(hù)開(kāi)立、資金支付與會(huì)計(jì)核算管理等各項(xiàng)工作，主動(dòng)接受財(cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。
　　二、特設(shè)賬戶(hù)的開(kāi)立
　　特設(shè)賬戶(hù)是指由財(cái)政部門(mén)為項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位開(kāi)設(shè)的，專(zhuān)門(mén)用于接收、使用和核算項(xiàng)目（課題）經(jīng)費(fèi)的銀行賬戶(hù)。
　　（一）代理銀行選擇。項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位的特設(shè)賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一在財(cái)政部通過(guò)招投標(biāo)選定的中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行范圍內(nèi)開(kāi)設(shè)（具體包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、中國(guó)光大銀行、中信銀行）。項(xiàng)目牽頭單位應(yīng)將中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行范圍及時(shí)通知各項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位，由項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位結(jié)合本單位承擔(dān)的項(xiàng)目（課題）管理需要，在中央財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇一家銀行（經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)）作為本單位特設(shè)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行。
　?。ǘ┵~戶(hù)開(kāi)設(shè)申請(qǐng)。項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位要按照《中央預(yù)算單位銀行賬戶(hù)管理暫行辦法》（財(cái)庫(kù)〔2002〕48號(hào)）要求，結(jié)合選擇的代理銀行情況，提供賬戶(hù)開(kāi)設(shè)的申請(qǐng)審批材料，由牽頭組織單位審核匯總后，統(tǒng)一向財(cái)政部提出特設(shè)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)。
　　（三）賬戶(hù)審批管理。財(cái)政部對(duì)牽頭組織單位提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)審核批準(zhǔn)后，通知代理銀行為項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位開(kāi)設(shè)特設(shè)賬戶(hù)。代理銀行應(yīng)當(dāng)在賬戶(hù)開(kāi)設(shè)后，按規(guī)定將有關(guān)賬戶(hù)信息報(bào)財(cái)政部備案，并由財(cái)政部通知牽頭組織單位。牽頭組織單位收到通知文件后，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位到開(kāi)戶(hù)銀行具體辦理預(yù)留印鑒等手續(xù)。項(xiàng)目執(zhí)行到期后，項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位應(yīng)及時(shí)辦理撤戶(hù)手續(xù)。
　?。ㄋ模┵~戶(hù)動(dòng)態(tài)管理。財(cái)政部通過(guò)特設(shè)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行，對(duì)特設(shè)賬戶(hù)開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)等情況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)通過(guò)客戶(hù)服務(wù)系統(tǒng)，主動(dòng)向財(cái)政部提供特設(shè)賬戶(hù)變動(dòng)等相關(guān)信息。
　　三、資金支付管理
　?。ㄒ唬﹪?guó)庫(kù)集中支付方式的劃分。民口科技重大專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付，具體包括財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式。其中，預(yù)算安排給牽頭組織單位等管理部門(mén)使用的重大專(zhuān)項(xiàng)管理工作經(jīng)費(fèi)實(shí)行財(cái)政授權(quán)支付方式，預(yù)算安排給項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位使用的項(xiàng)目（課題）經(jīng)費(fèi)原則上全部實(shí)行財(cái)政直接支付方式。各項(xiàng)目（課題）資金具體支付方式，由財(cái)政部在每年的國(guó)庫(kù)集中支付范圍劃分文件中予以明確，其中2009年各項(xiàng)目（課題）資金支付方式，由財(cái)政部在下達(dá)預(yù)算文件時(shí)明確。
　?。ǘ┯每钣?jì)劃管理。牽頭組織單位根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算和項(xiàng)目（課題）實(shí)施進(jìn)度，按季分月向財(cái)政部提出重大專(zhuān)項(xiàng)資金用款計(jì)劃申請(qǐng)。財(cái)政部審核同意后，及時(shí)批復(fù)用款計(jì)劃。
　?。ㄈ┵Y金支付。重大專(zhuān)項(xiàng)管理工作經(jīng)費(fèi)，由相關(guān)管理部門(mén)在財(cái)政部批準(zhǔn)的用款計(jì)劃額度內(nèi)，按財(cái)政授權(quán)支付方式辦理資金支付；項(xiàng)目（課題）經(jīng)費(fèi)等其他資金，由牽頭組織單位按照批準(zhǔn)的預(yù)算、用款計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，向財(cái)政部提交財(cái)政直接支付申請(qǐng)書(shū)，以及相關(guān)合同材料（加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的復(fù)印件），財(cái)政部審核同意后直接將資金支付到項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位特設(shè)賬戶(hù)，由項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位具體支付使用。
　?。ㄋ模┲Ц吨噶钐顚?xiě)。牽頭組織單位和項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位辦理重大專(zhuān)項(xiàng)資金支付時(shí)，支付指令（支票、匯兌憑證等）中除了填寫(xiě)付款人、付款人開(kāi)戶(hù)銀行、付款人賬號(hào)、收款人、收款人開(kāi)戶(hù)銀行、收款人賬號(hào)、付款日期、付款金額等信息外，還要在“用途”欄填寫(xiě)具體用途，在“附加信息”欄填寫(xiě)項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目編號(hào)和國(guó)庫(kù)集中支付附加信息碼。
　　其中：用途應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《辦法》核定的經(jīng)費(fèi)使用方向填寫(xiě)，如直接費(fèi)用-差旅費(fèi)-機(jī)票款、間接費(fèi)用-管理費(fèi)-電費(fèi)、XX項(xiàng)目－XX費(fèi)用等；項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目編碼按照預(yù)算文件內(nèi)容填寫(xiě)；國(guó)庫(kù)集中支付附加信息碼為包括預(yù)算管理類(lèi)型、功能分類(lèi)、經(jīng)濟(jì)分類(lèi)、支出類(lèi)型的12位連續(xù)代碼，其中預(yù)算管理類(lèi)型1位代碼（基本支出填1、項(xiàng)目支出填2）、功能分類(lèi)7位代碼（按照項(xiàng)目所屬的功能分類(lèi)的類(lèi)、款、項(xiàng)順序填寫(xiě)），經(jīng)濟(jì)分類(lèi)3位代碼（按照經(jīng)濟(jì)分類(lèi)的類(lèi)級(jí)科目填寫(xiě)），支出類(lèi)型1位代碼（貨物政府采購(gòu)填1、工程政府采購(gòu)填2、服務(wù)政府采購(gòu)填3、貨物非政府采購(gòu)填4、工程非政府采購(gòu)填5、服務(wù)非政府采購(gòu)填6、轉(zhuǎn)移支出填7、人員工資支出填8）。
　　四、動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理
　?。ㄒ唬﹫?bào)送基礎(chǔ)信息。牽頭組織單位在與項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位簽訂項(xiàng)目（課題）合同協(xié)議后，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)將項(xiàng)目協(xié)議報(bào)財(cái)政部備案，并要同時(shí)提供項(xiàng)目預(yù)算管理信息、財(cái)務(wù)聯(lián)系人及聯(lián)系電話(huà)等信息。
　?。ǘ﹤鬏攧?dòng)態(tài)監(jiān)控信息。牽頭組織單位零余額賬戶(hù)代理銀行和項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位特設(shè)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行，要按財(cái)政部要求如實(shí)、完整、準(zhǔn)確錄入相關(guān)單位重大專(zhuān)項(xiàng)資金支付信息，并通過(guò)專(zhuān)線(xiàn)實(shí)時(shí)傳輸至財(cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。
　?。ㄈ┴?cái)政國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。財(cái)政部對(duì)項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程的資金支付情況進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并通過(guò)適當(dāng)方式核查。發(fā)現(xiàn)違規(guī)或不規(guī)范操作的，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和管理辦法進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
　　五、其他有關(guān)事項(xiàng)
　　（一）“極大規(guī)模集成電路制造裝備及成套工藝”重大專(zhuān)項(xiàng)按照現(xiàn)行的中央補(bǔ)助地方專(zhuān)款有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　　（二）事前立項(xiàng)事后補(bǔ)助項(xiàng)目資金（財(cái)政部門(mén)預(yù)撥資金除外），以及事后立項(xiàng)事后補(bǔ)助項(xiàng)目資金，由牽頭組織單位按財(cái)政直接支付方式支付到項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位基本存款賬戶(hù)，由項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位自主使用。
　　本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。本通知實(shí)施之前牽頭組織單位已收到但尚未支付的專(zhuān)項(xiàng)資金，按本通知規(guī)定執(zhí)行；項(xiàng)目（課題）承擔(dān)單位已收到但尚未支付的專(zhuān)項(xiàng)資金，要及時(shí)轉(zhuǎn)入按本通知規(guī)定開(kāi)設(shè)的特設(shè)賬戶(hù)統(tǒng)一管理和核算。本通知未盡事宜，按照國(guó)庫(kù)集中支付制度等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中華人民共和國(guó)財(cái)政部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二〇〇九年十月十二日