銀監(jiān)會通知要求強化商業(yè)銀行衍生工具風險管理

中國銀監(jiān)會16日發(fā)布《關于印發(fā)<衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則>的通知》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎設施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。

銀監(jiān)會有關部門負責人表示，近年來，我國商業(yè)銀行衍生工具交易增長加快，業(yè)務品種多樣化。同時，商業(yè)銀行國際業(yè)務加速擴張，境外衍生品交易數(shù)量增長。而現(xiàn)行資本計量規(guī)則風險敏感度不足，不能充分捕捉衍生工具交易對手信用風險的波動和增長。

2014年3月，巴塞爾委員會發(fā)布《交易對手信用風險計量標準方法》，替換了原巴塞爾Ⅲ框架下的現(xiàn)期暴露法和標準法。《通知》借鑒巴塞爾委員會發(fā)布的衍生工具資本計量國際標準，大幅提高了衍生工具資本計量的風險敏感性。

在資本計量方面，《通知》體現(xiàn)了匹配性要求，商業(yè)銀行應開發(fā)和實施與本行規(guī)模、業(yè)務復雜度和風險狀況相適應的計量方法。目前，我國開展衍生工具業(yè)務的銀行數(shù)量有限，大部分銀行業(yè)務量較小?？紤]到《通知》規(guī)定的計量方法對商業(yè)銀行風險計量和系統(tǒng)開發(fā)提出較高的要求，《通知》提出，衍生工具業(yè)務規(guī)模較大或在銀行業(yè)務中占比較高的銀行，應實施《通知》的計量方法，其余銀行可繼續(xù)實施現(xiàn)行計量方法。（記者 錢箐旎）