外匯局綜合司關(guān)于部分企業(yè)、個(gè)人外匯違規(guī)案例
的通報(bào)

2016年以來(lái)，國(guó)家外匯管理局緊緊圍繞黨中央、國(guó)務(wù)院工作部署，積極服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，便利跨境貿(mào)易投資，加強(qiáng)外匯市場(chǎng)監(jiān)管，依法嚴(yán)厲查處各類(lèi)外匯違法違規(guī)行為，維護(hù)健康良性外匯市場(chǎng)秩序。根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府信息公開(kāi)條例》（國(guó)務(wù)院令第492號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將部分企業(yè)和個(gè)人外匯違規(guī)典型案件通報(bào)如下：

案例1：寧波大程國(guó)際貿(mào)易有限公司逃匯案

2015年8月至9月，寧波大程國(guó)際貿(mào)易有限公司勾結(jié)境外多家公司，使用其他公司作廢提單，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易合同，訂立高于市場(chǎng)價(jià)5倍至20倍的交易價(jià)格，先后15次向境外非法轉(zhuǎn)移資金，金額合計(jì)1.19億美元。

該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條和第十四條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場(chǎng)秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款2281萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例2：上海大新華物流控股（集團(tuán)）有限公司逃匯案

2015年1月至7月，上海大新華物流控股（集團(tuán)）有限公司勾結(jié)境內(nèi)外關(guān)聯(lián)公司，簽訂虛假租船合約，偽造運(yùn)費(fèi)發(fā)票，非法向境外轉(zhuǎn)移資金4506.90萬(wàn)美元。

該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條、第十四條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場(chǎng)秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款2075萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例3：杭州值遇信息技術(shù)有限公司逃匯案

2015年9月至2016年1月，杭州值遇信息技術(shù)有限公司（原名：杭州全麥電子商務(wù)有限公司）虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，重復(fù)使用合同和發(fā)票，以“預(yù)付貨款”名義對(duì)外支付44筆，合計(jì)3967.70萬(wàn)美元，造成大額外匯資金非法流出。

該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條和《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第三條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。違規(guī)金額巨大，性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場(chǎng)秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款1000萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例4：哈爾濱亞布力木業(yè)有限公司逃匯案

2015年4月至2015年10月，哈爾濱亞布力木業(yè)有限公司與境外公司勾結(jié)，重復(fù)使用已作廢海關(guān)進(jìn)口報(bào)關(guān)單，篡改報(bào)關(guān)單金額，套用其他公司進(jìn)口報(bào)關(guān)單信息，偽造對(duì)應(yīng)的合同和發(fā)票，虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，向境外非法轉(zhuǎn)移資金1892萬(wàn)美元。

該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十二條、第十四條和《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第三條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款293萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例5：達(dá)明電子（常熟）有限公司逃匯案

2015年8月，達(dá)明電子（常熟）有限公司為逃避銀行真實(shí)性審查，重復(fù)使用7份發(fā)票，分別在兩家銀行非法向境外轉(zhuǎn)移資金382萬(wàn)美元。

該行為違反了《外匯管理?xiàng)l例》第十四條和《貨物貿(mào)易外匯管理指引》第十五條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款117萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例6：廣東籍車(chē)某逃匯案

2015年12月至2017年1月，廣東籍車(chē)某為實(shí)現(xiàn)向境外轉(zhuǎn)移資金目的，逃避監(jiān)管，將其人民幣資金多層分散劃入劉某等84名個(gè)人的賬戶，再利用該84名個(gè)人年度購(gòu)匯額度，冒用因私旅游、贍家款等名義，將435.52萬(wàn)美元違規(guī)匯至車(chē)某在澳大利亞及香港的個(gè)人賬戶。

車(chē)某非法向境外轉(zhuǎn)移資金的行為違反了《個(gè)人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為，性質(zhì)惡劣。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款100萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例7：山東籍趙某非法套匯案

2015年2月至12月，山東籍趙某為實(shí)現(xiàn)大額兌換外匯目的，將公司賬戶內(nèi)資金分散劃入41名員工個(gè)人賬戶，利用這些員工個(gè)人購(gòu)匯額度通過(guò)網(wǎng)銀辦理購(gòu)匯，再組織人員將所購(gòu)?fù)鈪R分439筆全部提取現(xiàn)鈔后歸集存入趙某個(gè)人賬戶，轉(zhuǎn)為定期存款，合計(jì)204.68萬(wàn)美元。

該行為違反了《個(gè)人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成非法套匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十條，對(duì)其作出罰款70.58萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例8：廣東籍梁某非法買(mǎi)賣(mài)外匯案

2014年11月至2016年10月，廣東籍梁某為實(shí)現(xiàn)逃稅目的，將出口貿(mào)易貨款2403萬(wàn)港元分82筆劃轉(zhuǎn)至地下錢(qián)莊境外賬戶，后由地下錢(qián)莊向梁某及其親屬境內(nèi)賬戶分94筆劃入1956萬(wàn)元人民幣。

該行為違反了《個(gè)人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為。數(shù)額巨大，違規(guī)性質(zhì)惡劣，嚴(yán)重干擾外匯市場(chǎng)秩序，根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款58.66萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例9：河南籍婁某非法買(mǎi)賣(mài)外匯案

2016年3月，河南籍婁某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資金目的，多次向地下錢(qián)莊控制的11名個(gè)人賬戶打入資金710萬(wàn)元人民幣，由地下錢(qián)莊將該資金兌換成外匯匯至婁某指定境外賬戶，金額合計(jì)142.6萬(wàn)澳元。

該行為違反了《個(gè)人外匯管理辦法》第三十條的規(guī)定，構(gòu)成非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為，干擾外匯市場(chǎng)秩序。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款23.5萬(wàn)元人民幣的行政處罰。

案例10：山西籍耿某個(gè)人分拆逃匯案

2016年2月至2016年6月，耿某為達(dá)到向境外非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將其人民幣資金分散打入31人的個(gè)人賬戶，再利用31名個(gè)人的年度購(gòu)匯額度，通過(guò)網(wǎng)銀兌換成外匯，集中匯至耿某控制的香港個(gè)人賬戶，金額合計(jì)1178萬(wàn)港元。

該行為違反了《個(gè)人外匯管理辦法》第七條的規(guī)定，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第三十九條的規(guī)定，對(duì)其作出罰款15萬(wàn)元人民幣的行政處罰。