日前，國家外匯管理局發(fā)布了《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理問題的通知》（以下簡稱《通知》），記者就《通知》有關(guān)內(nèi)容采訪了國家外匯管理局相關(guān)負(fù)責(zé)人。

    一、此次《通知》出臺的背景如何？

    依據(jù)現(xiàn)行對外擔(dān)保管理相關(guān)規(guī)定，目前除境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保實(shí)行年度余額管理外，其他類型的對外擔(dān)保主要實(shí)行逐筆審批管理。

    隨著我國深入融入全球經(jīng)濟(jì)，境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，境外投資企業(yè)對境內(nèi)信用支持的要求越來越強(qiáng)烈，迫切需要改革當(dāng)前對外擔(dān)保管理政策：一是余額管理的適用范圍較窄，不適用于非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)；銀行對外擔(dān)保余額管理的范圍也僅限于被擔(dān)保人為境外機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保。二是核定銀行對外擔(dān)保余額指標(biāo)時，主要依據(jù)外匯資本金和營運(yùn)資金，指標(biāo)核定的合理性逐步降低。三是對擔(dān)保人、被擔(dān)保人的資格條件規(guī)定得相對嚴(yán)格，對擔(dān)保人凈資產(chǎn)比例、被擔(dān)保人凈資產(chǎn)比例、盈利情況等要求較高，一定程度上限制了對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。因此，需盡快對當(dāng)前境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理相關(guān)政策進(jìn)行修改和完善。

    二、此次調(diào)整境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理的主要目標(biāo)和原則是什么？

    此次改革的目的，是在維持現(xiàn)有對外擔(dān)保政策基本框架的前提下，對現(xiàn)行管理政策進(jìn)行大幅簡化，梳理、澄清擔(dān)保管理實(shí)踐中需要明確的技術(shù)性和操作性問題，大力促進(jìn)投資便利化，進(jìn)一步推進(jìn)對外擔(dān)保外匯管理方式改革。

    這次政策調(diào)整主要遵循簡化、高效、可控原則。通過簡化行政審核手續(xù)，提高管理效率，更有力地支持境內(nèi)機(jī)構(gòu)“走出去”。同時也要防止對外擔(dān)保這種或有外債變?yōu)閷?shí)際債務(wù)或債權(quán)后可能帶來的負(fù)面影響，做到既要促進(jìn)發(fā)展，又要控制風(fēng)險。

    三、本次政策調(diào)整后，境內(nèi)銀行對外擔(dān)保管理方式發(fā)生了哪些變化？

    一是擴(kuò)大了融資性對外擔(dān)保實(shí)行余額管理的范圍，從現(xiàn)在的為境外機(jī)構(gòu)提供融資性擔(dān)保，擴(kuò)大到為境內(nèi)、外機(jī)構(gòu)提供融資性擔(dān)保。也就是說，銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供的融資性對外擔(dān)保不再需要逐筆申請核準(zhǔn)。二是調(diào)整了銀行余額指標(biāo)的核定依據(jù)。從現(xiàn)行的以外匯資本金或營運(yùn)資金為準(zhǔn)，調(diào)整為以本外幣合并的實(shí)收資本或外匯凈資產(chǎn)為準(zhǔn)，即原則上不得超過該機(jī)構(gòu)本外幣合并的實(shí)收資本或營運(yùn)資金的50％，或者其外匯凈資產(chǎn)數(shù)額。三是取消了銀行提供融資性對外擔(dān)保時被擔(dān)保人的資格條件限制，即被擔(dān)保人不受與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系、凈資產(chǎn)比例和盈利狀況等限制。四是明確了銀行非融資性對外擔(dān)保的管理方式。銀行在提供非融資性保函時，被擔(dān)保人不受凈資產(chǎn)比例和盈利狀況的限制，不需事前核準(zhǔn)；但從審慎角度考慮，仍要求被擔(dān)保人或受益人至少有一方為境內(nèi)機(jī)構(gòu)或由境內(nèi)機(jī)構(gòu)持股或間接持股的境外機(jī)構(gòu)。五是明確取消對銀行對外擔(dān)保履約的事前核準(zhǔn)手續(xù)。六是明確銀行余額管理項(xiàng)下對外擔(dān)保登記實(shí)行定期備案。七是重新設(shè)計(jì)銀行對外擔(dān)保定期備案相關(guān)報表，提高數(shù)據(jù)填報的便利程度。

    四、本次政策調(diào)整后，境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對外擔(dān)保管理方式發(fā)生了哪些變化？

    一是形成以逐筆審批為主、余額管理為輔的管理方式。對外擔(dān)保業(yè)務(wù)筆數(shù)較多、內(nèi)部管理規(guī)范的境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)（包括外商獨(dú)資企業(yè)）提供融資性和非融資性對外擔(dān)保，可向外匯局申請核定余額指標(biāo)，在指標(biāo)范圍內(nèi)提供對外擔(dān)保，無需再向外匯局逐筆申請核準(zhǔn)。但外匯局為企業(yè)核定的余額指標(biāo)或（和）逐筆核準(zhǔn)的對外擔(dān)保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50℅。二是企業(yè)擔(dān)保人的凈資產(chǎn)比例由過去的貿(mào)易型、非貿(mào)易型企業(yè)等兩個標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一調(diào)整為15%。三是擴(kuò)大了被擔(dān)保人范圍。擔(dān)保人為企業(yè)時，被擔(dān)保人從境內(nèi)企業(yè)的境內(nèi)外一級子公司擴(kuò)大為擔(dān)保人在境內(nèi)外設(shè)立、持股或間接持股的企業(yè)。擔(dān)保人為非銀行金融機(jī)構(gòu)時，被擔(dān)保人為在境內(nèi)機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定在境外設(shè)立、持股或間接持股的機(jī)構(gòu)。四是明確了非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)發(fā)生對外擔(dān)保履約，須向所在地外匯局逐筆申請核準(zhǔn)，其辦理對外擔(dān)保履約時可以購匯。五是明確外商獨(dú)資企業(yè)應(yīng)參照一般企業(yè)的管理原則辦理對外擔(dān)保逐筆核準(zhǔn)、逐筆登記等相關(guān)手續(xù)。

    五、《通知》對被擔(dān)保人的規(guī)定做出了哪些調(diào)整？

    本次政策調(diào)整，降低了被擔(dān)保人的資格條件，主要包括：一是根據(jù)擔(dān)保人機(jī)構(gòu)類型，不同程度地擴(kuò)大了被擔(dān)保人范圍。銀行提供融資性對外擔(dān)保時，被擔(dān)保人不受任何資格條件限制，由銀行根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要及內(nèi)部風(fēng)險控制能力自行決定；銀行提供非融資性對外擔(dān)保時，被擔(dān)保人或受益人只要有一方為境內(nèi)機(jī)構(gòu)或由境內(nèi)機(jī)構(gòu)持股或間接持股的境外機(jī)構(gòu)即可。非銀行金融機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保時，被擔(dān)保人調(diào)整為境內(nèi)機(jī)構(gòu)及境內(nèi)機(jī)構(gòu)的境外投資企業(yè)。企業(yè)提供對外擔(dān)保時，被擔(dān)保人擴(kuò)大為擔(dān)保人在境內(nèi)外設(shè)立、持股或間接持股的企業(yè)。二是統(tǒng)一、簡化了被擔(dān)保人的財務(wù)指標(biāo)限制，將被擔(dān)保人凈資產(chǎn)比例統(tǒng)一調(diào)整為“為正值”，盈利要求由過去的不得虧損調(diào)整為過去3年中至少有1年盈利（資源開發(fā)類等長期項(xiàng)目可延長至5年）。三是取消了當(dāng)被擔(dān)保人為境內(nèi)、外合資企業(yè)時，只能按出資比例提供擔(dān)保的相關(guān)要求。

    六、此次調(diào)整境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保管理方式有何意義？

    此次對外擔(dān)保管理方式改革，是我國外匯管理為實(shí)現(xiàn)“寓管理于服務(wù)”的又一次重要改革，將有助于進(jìn)一步支持境內(nèi)機(jī)構(gòu)在更大范圍和更高層次上實(shí)施國家“走出去”戰(zhàn)略，更好地參與國際競爭合作；有助于境內(nèi)機(jī)構(gòu)更好地利用“兩個市場，兩種資源”，進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，提高資源使用效率；有助于境內(nèi)金融業(yè)在風(fēng)險可控的前提下進(jìn)行各種金融創(chuàng)新和業(yè)務(wù)拓展，逐步提高國際競爭力。

    七、此次政策調(diào)整后如何控制相關(guān)風(fēng)險？

    在此次政策調(diào)整中，我們充分考慮了境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保的管理實(shí)踐，并根據(jù)不同機(jī)構(gòu)的風(fēng)險承擔(dān)與管理能力，實(shí)行分類管理，在制度上強(qiáng)化了風(fēng)險控制，而且，加強(qiáng)了事后核查機(jī)制，因此，相關(guān)風(fēng)險總體可控。具體來說：首先，從近年來的實(shí)踐看，近年來我國境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保一直保持著較低的履約率，各類主體對外擔(dān)保項(xiàng)下信用風(fēng)險控制良好。第二，考慮到銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)和非金融企業(yè)等三類機(jī)構(gòu)處于不同發(fā)展階段，風(fēng)險管理能力有差異，我們確定了分類管理的方式，在放寬資格條件限制的同時，從制度設(shè)計(jì)上強(qiáng)化了風(fēng)險控制。第三，我們對此次政策調(diào)整進(jìn)行了壓力測試，測算結(jié)果顯示，政策調(diào)整的總體風(fēng)險可控。此外，我們還將不斷健全和完善對外擔(dān)保項(xiàng)下統(tǒng)計(jì)監(jiān)測手段和事后核查機(jī)制，加強(qiáng)對外擔(dān)保統(tǒng)計(jì)監(jiān)測和分析預(yù)警，以有效控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險。