重慶市騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金處理辦法
(渝府令[2009]231)

    《重慶市騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金處理辦法》已經(jīng)2009年11月23日市人民政府第55次常務(wù)會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自2010年2月1日起施行。

二○○九年十一月三十日

重慶市騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金處理辦法

    第一條 為防范和查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金行為，維護(hù)社會(huì)保險(xiǎn)基金安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》和有關(guān)法律、行政法規(guī)，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

    第二條 本辦法所稱社會(huì)保險(xiǎn)基金包括養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、醫(yī)療保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金等社會(huì)保險(xiǎn)基金。

    本辦法所稱騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金是指單位或者個(gè)人通過隱瞞事實(shí)真相、虛構(gòu)相關(guān)條件、偽造變?cè)煜嚓P(guān)材料等方式領(lǐng)取或者提供相關(guān)證件、支付憑證協(xié)助他人領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)基金的行為。

    第三條 本市行政區(qū)域內(nèi)查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的活動(dòng)，適用本辦法。

    第四條 市人力資源和社會(huì)保障行政部門主管本市查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金工作，查處本市范圍內(nèi)有重大影響的騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金行為；區(qū)縣（自治縣）人力資源和社會(huì)保障行政部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金工作；社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作。

    公安、民政、衛(wèi)生、工商、地稅、審計(jì)、監(jiān)察、財(cái)政、銀監(jiān)等部門按照各自職責(zé)，共同做好查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金工作。

    社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)象戶籍所在地或者居住地的街道辦事處、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府等有關(guān)單位，應(yīng)當(dāng)協(xié)助人力資源和社會(huì)保障行政部門及其社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)做好查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金工作。

    第五條 單位或者個(gè)人參加社會(huì)保險(xiǎn)、享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇或者領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)基金，應(yīng)當(dāng)提供合法、真實(shí)的證明材料。

    個(gè)人享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇條件變更或者喪失的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定告知社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)；社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)清理個(gè)人享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇情況，對(duì)不符合發(fā)放條件的，按照規(guī)定停發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇。

    第六條 通過以下方式領(lǐng)取或者協(xié)助他人領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)基金的，屬于騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金行為：

    （一）虛構(gòu)勞動(dòng)關(guān)系或者提供虛假證明材料，獲取社會(huì)保險(xiǎn)參保資格的；

    （二）偽造、變?cè)?、非法更改個(gè)人身份證明及檔案材料，獲取享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格的；

    （三）虛構(gòu)享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇條件的；

    （四）偽造、變?cè)?、冒用他人社?huì)保險(xiǎn)證件或者支付憑證的；

    （五）將社會(huì)保險(xiǎn)證件或者支付憑證交給他人，供其騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的；

    （六）虛列、虛報(bào)、虛增社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)項(xiàng)目和金額的；

    （七）出具虛假證明材料或者鑒定意見，為他人騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金提供幫助的；

    （八）以其他方式騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的。

    第七條 對(duì)騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的行為，任何單位和個(gè)人有權(quán)向人力資源和社會(huì)保障行政部門及其社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。

    受理舉報(bào)的單位應(yīng)當(dāng)為舉報(bào)人保密；對(duì)舉報(bào)屬實(shí)，提供主要線索和證據(jù)的，給予獎(jiǎng)勵(lì)。

    第八條 人力資源和社會(huì)保障行政部門及其社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)有權(quán)采取下列方式實(shí)施調(diào)查、檢查：

    （一）依法進(jìn)入用人單位、社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)與調(diào)查、檢查事項(xiàng)有關(guān)的場(chǎng)所進(jìn)行檢查；

    （二）就調(diào)查、檢查事項(xiàng)詢問有關(guān)人員；

    （三）查閱與社會(huì)保險(xiǎn)基金有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表以及其他與社會(huì)保險(xiǎn)基金管理有關(guān)的資料；

    （四）要求被調(diào)查、檢查的單位和個(gè)人提供與調(diào)查、檢查事項(xiàng)相關(guān)的文件資料，并作出解釋和說明，必要時(shí)可以發(fā)出調(diào)查詢問書；

    （五）采取記錄、錄音、錄像、照相或者復(fù)制等方式收集有關(guān)情況和資料；

    （六）委托相關(guān)機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行審計(jì)、鑒定；

    （七）依法可以采取的其他調(diào)查、檢查措施。

    第九條 人力資源和社會(huì)保障行政部門及其社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的行為，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

    （一）進(jìn)行調(diào)查、檢查時(shí)，執(zhí)法人員不得少于２人，并出示行政執(zhí)法證件；

    （二）涉嫌騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的行為與執(zhí)法人員或者其近親屬有直接利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避；

    （三）如實(shí)記錄調(diào)查情況，形成調(diào)查記錄，執(zhí)法人員和被調(diào)查對(duì)象在調(diào)查記錄上簽字或者蓋章，被調(diào)查對(duì)象拒絕簽字或者蓋章的，執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)記錄在案；

    （四）查處工作應(yīng)當(dāng)自立案之日起60個(gè)工作日內(nèi)完成；對(duì)案情復(fù)雜的，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)30個(gè)工作日；

    （五）作出行政處罰（處理）決定前，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人作出行政處罰（處理）決定的事實(shí)、理由及依據(jù)，并告知當(dāng)事人依法享有陳述、申辯及聽證的權(quán)利；

    （六）不予行政處罰（處理）的，應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人；根據(jù)舉報(bào)進(jìn)行查處的，還應(yīng)當(dāng)告知舉報(bào)人；

    （七）作出行政處罰（處理）決定的，應(yīng)當(dāng)依法告知當(dāng)事人申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

    第十條 人力資源和社會(huì)保障行政部門在查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的過程中，根據(jù)調(diào)查、檢查結(jié)果，作出以下處理決定：

    （一）通過騙取享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格，領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)基金的，依職權(quán)取消享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格，責(zé)令退還被騙取的社會(huì)保險(xiǎn)基金；

    （二）對(duì)依法應(yīng)當(dāng)受到行政處罰的，依法作出行政處罰決定；

    （三）對(duì)應(yīng)當(dāng)改正未改正的，依法責(zé)令改正或者作出相應(yīng)的行政處理決定；

    （四）對(duì)情節(jié)輕微且已改正的，撤銷立案。

    對(duì)依法應(yīng)當(dāng)由其他部門處理的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送有關(guān)部門處理；涉嫌違反治安管理的，移送公安機(jī)關(guān)依法處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

    第十一條 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開展社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作，根據(jù)稽核結(jié)果，作出以下處理決定：

    （一）涉嫌騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的，可以暫停支付社會(huì)保險(xiǎn)基金；

    （二）通過騙取社會(huì)保險(xiǎn)參保資格或者享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格，領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)基金的，依職權(quán)取消非法獲得的社會(huì)保險(xiǎn)參保資格或者享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格，停止支付社會(huì)保險(xiǎn)基金，責(zé)令退還被騙取的社會(huì)保險(xiǎn)基金；對(duì)應(yīng)當(dāng)由人力資源和社會(huì)保障行政部門取消享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格的，報(bào)請(qǐng)人力資源和社會(huì)保障行政部門取消；

    （三）對(duì)應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，報(bào)請(qǐng)人力資源和社會(huì)保障行政部門依法作出行政處罰決定。

    騙取行為不成立的，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇。

    第十二條 用人單位具有本辦法第六條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)和第（八）項(xiàng)情形之一的，由人力資源和社會(huì)保障行政部門根據(jù)《勞動(dòng)保障監(jiān)察條例》的有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。

    第十三條 社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)具有本辦法第六條第（六）項(xiàng)、第（七）項(xiàng)和第（八）項(xiàng)情形之一的，由人力資源和社會(huì)保障行政部門責(zé)令退還被騙取的社會(huì)保險(xiǎn)基金，處20000元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處20000元以上30000元以下的罰款，取消社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)資格，解除服務(wù)協(xié)議。

    第十四條 個(gè)人具有本辦法第六條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)和第（八）項(xiàng)情形之一的，由人力資源和社會(huì)保障行政部門責(zé)令退還被騙取的社會(huì)保險(xiǎn)基金，處500元以上1000元以下的罰款。

    個(gè)人享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇條件變更或者喪失后，不按照規(guī)定告知社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)并繼續(xù)領(lǐng)取或享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇的，由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)責(zé)令退還領(lǐng)取的社會(huì)保險(xiǎn)基金，停發(fā)社會(huì)保險(xiǎn)待遇。

    個(gè)人騙取社會(huì)保險(xiǎn)參保資格或者享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格，但還沒有領(lǐng)取社會(huì)保險(xiǎn)基金的，由人力資源和社會(huì)保障行政部門或者社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)給予批評(píng)教育，依職權(quán)取消非法獲得的社會(huì)保險(xiǎn)參保資格或者享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇資格。

    第十五條 有下列行為之一的，由人力資源和社會(huì)保障行政部門責(zé)令限期改正；對(duì)有第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)規(guī)定情形的，個(gè)人處500元以上1000元以下的罰款、單位處2000元以上20000元以下的罰款：

    （一）無理抗拒、阻撓人力資源和社會(huì)保障行政部門或者社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的；

    （二）不按照人力資源和社會(huì)保障行政部門或者社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的要求提供相關(guān)材料，隱瞞事實(shí)真相，隱匿、篡改、偽造有關(guān)資料或者毀滅有關(guān)證據(jù)的；

    （三）其他阻礙人力資源和社會(huì)保障行政部門或者社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依法查處騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金行為的；

    （四）打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的。

    第十六條 人力資源和社會(huì)保障行政部門及其社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的工作人員有下列行為之一的，依法給予行政處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理：

    （一）騙取或者伙同他人騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的；

    （二）不依法履行職責(zé)，利用職務(wù)之便謀取私利的；

    （三）泄露在履行職責(zé)過程中知悉的參加社會(huì)保險(xiǎn)的單位或者個(gè)人的商業(yè)秘密以及個(gè)人隱私的；

    （四）泄露舉報(bào)信息，致使舉報(bào)人受到打擊報(bào)復(fù)或影響稽查工作正常開展的；

    （五）未按照規(guī)定回避的；

    （六）其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊行為的。

    第十七條 對(duì)騙取社會(huì)保險(xiǎn)基金的單位或者個(gè)人，有關(guān)部門可以將其行為記入社會(huì)信用信息相關(guān)系統(tǒng)。

    第十八條 追回的社會(huì)保險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)在15個(gè)工作日內(nèi)足額劃轉(zhuǎn)相應(yīng)的社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專戶。

    第十九條 本辦法所稱社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)是指根據(jù)政策規(guī)定或者合同約定，為社會(huì)保險(xiǎn)參保人和受益人提供社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)的單位或者個(gè)人，包括社會(huì)保險(xiǎn)待遇代發(fā)機(jī)構(gòu)、定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、定點(diǎn)醫(yī)療康復(fù)機(jī)構(gòu)、定點(diǎn)藥店、工傷人員輔助器具配置機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)能力鑒定機(jī)構(gòu)等。

    第二十條 本辦法自2010年2月1日起施行。