日前，中國證監(jiān)會(huì)在廣東省珠海市召開2009年會(huì)計(jì)監(jiān)管工作會(huì)議，總結(jié)一年來資本市場審計(jì)和會(huì)計(jì)監(jiān)管工作取得的成績，全面分析資本市場審計(jì)和會(huì)計(jì)監(jiān)管工作面臨的形勢，對下一階段的工作做出了部署和安排。證監(jiān)會(huì)黨委委員、紀(jì)委書記李小雪出席會(huì)議并講話。

    李小雪指出，過去一年來，證監(jiān)會(huì)從切實(shí)提高資本市場會(huì)計(jì)信息質(zhì)量入手，著力推進(jìn)上市公司治理和內(nèi)部控制建設(shè)，建立健全會(huì)計(jì)師事務(wù)所與上市公司、證監(jiān)局的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所強(qiáng)化對簽字會(huì)計(jì)師的選拔、委派和考核，加強(qiáng)現(xiàn)場檢查、事后監(jiān)管，加大對事務(wù)所及從業(yè)人員違規(guī)行為的處罰力度。為適應(yīng)資本市場改革和發(fā)展的要求，具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所健全內(nèi)部治理，強(qiáng)化質(zhì)量控制，不斷提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量， 完成了1622家上市公司、107 家證券公司、163 家期貨公司和61家基金管理公司的年報(bào)審計(jì)工作，認(rèn)真履行了會(huì)計(jì)師事務(wù)所對資本市場主體年報(bào)審計(jì)的法定職責(zé)。在重啟新股發(fā)行、推出創(chuàng)業(yè)板、推進(jìn)上市公司并購重組過程中，注冊會(huì)計(jì)師嚴(yán)格按照法律規(guī)定和證監(jiān)會(huì)要求，為企業(yè)發(fā)行上市和并購重組出具專業(yè)審計(jì)意見，較好地配合了資本市場重要改革措施的順利推進(jìn)，為多層次資本市場體系建設(shè)做出了積極貢獻(xiàn)。

    李小雪指出，隨著我國資本市場的發(fā)展壯大，多層次資本市場體系的逐步建立和完善，資本市場的進(jìn)一步對外開放和企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施，對在資本市場執(zhí)業(yè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所來說，既是十分重要的機(jī)遇，也對自身的執(zhí)業(yè)能力和執(zhí)業(yè)水平提出了新的更高的要求。注冊會(huì)計(jì)師行業(yè)要緊跟資本市場改革發(fā)展和對外開放的新形勢，牢固樹立憂患意識(shí)、機(jī)遇意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，積極行動(dòng)，一是要進(jìn)一步提高獨(dú)立性；二是要做好事務(wù)所合并后的整合管理；三是要在執(zhí)業(yè)中切實(shí)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)；四是做好開展跨境業(yè)務(wù)的各項(xiàng)準(zhǔn)備；五是要高度重視維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)信息安全。

    李小雪就加強(qiáng)資本市場會(huì)計(jì)監(jiān)管與服務(wù)工作進(jìn)行了部署：第一， 穩(wěn)步有序推進(jìn)境內(nèi)事務(wù)所參與H股公司的審計(jì)試點(diǎn)工作，促進(jìn)事務(wù)所“做優(yōu)做大做強(qiáng)”和“走出去”；第二，進(jìn)一步強(qiáng)化現(xiàn)場檢查和專項(xiàng)檢查，完善會(huì)計(jì)轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制，健全上市公司監(jiān)管和事務(wù)所現(xiàn)場檢查相結(jié)合的監(jiān)管機(jī)制，不斷提高監(jiān)管水平；第三，盡快推出事務(wù)所和會(huì)計(jì)師責(zé)任認(rèn)定指引，對會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊會(huì)計(jì)師的責(zé)任認(rèn)定進(jìn)行明確界定，加大對大案、要案及惡意協(xié)同造假行為的處罰力度，凈化市場化環(huán)境；第四，有計(jì)劃地開展證券期貨從業(yè)注冊會(huì)計(jì)師的培訓(xùn)工作，提高服務(wù)水平，為事務(wù)所創(chuàng)造良好的執(zhí)業(yè)環(huán)境；第五，進(jìn)一步完善與境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)監(jiān)管合作，探索合作監(jiān)管的途徑，努力為國內(nèi)事務(wù)所走向國際創(chuàng)造較好的國際監(jiān)管環(huán)境。

    會(huì)議由證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部主任孫樹明主持。證監(jiān)會(huì)首席會(huì)計(jì)師周忠惠就2009年年報(bào)工作作了具體安排。會(huì)議代表圍繞加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展等問題進(jìn)行了深入的討論。來自國務(wù)院辦公廳、國務(wù)院國資委、中國注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)以及證監(jiān)會(huì)各部門、各地方證監(jiān)局、各證券、期貨交易所，證券登記結(jié)算公司，證券投資者保護(hù)基金公司的有關(guān)負(fù)責(zé)同志，各具有證券期貨業(yè)務(wù)相關(guān)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等單位的負(fù)責(zé)人參加了會(huì)議。