中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)
第一批新資本協(xié)議實施監(jiān)管指引的通知

機(jī)關(guān)各部門、各監(jiān)事會辦公室，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行：

    為推動新資本協(xié)議實施準(zhǔn)備工作，確保2010年底新資本協(xié)議如期實施，銀監(jiān)會制定了第一批新資本協(xié)議實施監(jiān)管指引，包括《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險暴露分類指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋監(jiān)管資本計量指引》和《商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量指引》（以下簡稱5個監(jiān)管指引），現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

    一、5個監(jiān)管指引是新資本協(xié)議實施配套監(jiān)管制度的重要組成部分，銀監(jiān)會將陸續(xù)發(fā)布其它監(jiān)管指引。5個監(jiān)管指引中，有關(guān)監(jiān)管資本的計量方法自銀行獲得銀監(jiān)會批準(zhǔn)實施新資本協(xié)議之日起施行，有關(guān)風(fēng)險暴露分類、內(nèi)部評級體系、專業(yè)貸款評級、信用風(fēng)險緩釋管理和操作風(fēng)險管理的監(jiān)管要求和技術(shù)規(guī)范自2008年10月1日起施行。

    二、實施新資本協(xié)議銀行應(yīng)對照5個監(jiān)管指引進(jìn)行達(dá)標(biāo)評估，確保監(jiān)管合規(guī)。5個監(jiān)管指引確立的相關(guān)技術(shù)規(guī)范和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是新資本協(xié)議銀行應(yīng)達(dá)到的最低要求。新資本協(xié)議銀行應(yīng)對照5個指引逐條進(jìn)行合規(guī)性評估，對未達(dá)標(biāo)的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，應(yīng)制定切實可行的限期達(dá)標(biāo)方案。對監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)尚不明確的，新資本協(xié)議銀行應(yīng)主動與監(jiān)管部門溝通，盡早達(dá)成共識。從2008年第四季度起，新資本協(xié)議銀行應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的相關(guān)監(jiān)管指引按季進(jìn)行達(dá)標(biāo)評估，建立詳細(xì)的達(dá)標(biāo)評估文檔。新資本協(xié)議銀行應(yīng)于2008年底前向銀監(jiān)會提交首輪5個監(jiān)管指引達(dá)標(biāo)評估報告。

    三、加強(qiáng)相關(guān)培訓(xùn)工作，為新資本協(xié)議實施提供人才保障。監(jiān)管部門、銀監(jiān)局和新資本協(xié)議銀行要以5個監(jiān)管指引發(fā)布為契機(jī)，加強(qiáng)對監(jiān)管人員和從業(yè)人員的培訓(xùn)。銀監(jiān)會負(fù)責(zé)會機(jī)關(guān)監(jiān)管人員、銀監(jiān)局負(fù)責(zé)人以及新資本協(xié)議銀行董事和高管層的培訓(xùn)。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)轄內(nèi)監(jiān)管人員的培訓(xùn)。新資本協(xié)議銀行的培訓(xùn)范圍應(yīng)覆蓋各層級高級管理人員、主要業(yè)務(wù)條線員工、風(fēng)險管理條線所有員工。

    四、全面開展定量影響測試，加強(qiáng)對新資本協(xié)議實施準(zhǔn)備工作的監(jiān)督檢查。從2009年開始，銀監(jiān)會將對新資本協(xié)議銀行進(jìn)行定量影響測算，持續(xù)監(jiān)測實施新資本協(xié)議對資本充足率的影響。新資本協(xié)議銀行要做好相關(guān)數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)的準(zhǔn)備工作。監(jiān)管部門和銀監(jiān)局要將新資本協(xié)議銀行實施準(zhǔn)備情況列入今后幾年監(jiān)管工作的重點，建立與新資本協(xié)議銀行的定期會晤機(jī)制，持續(xù)監(jiān)督實施準(zhǔn)備工作進(jìn)展。2009年上半年完成對兩家新資本協(xié)議銀行的現(xiàn)場評估，2009年下半年完成對計劃2010年底開始實施新資本協(xié)議的銀行的第一輪現(xiàn)場評估。

    五、請各銀監(jiān)局將5個監(jiān)管指引轉(zhuǎn)發(fā)給轄內(nèi)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和外資法人銀行。銀監(jiān)會鼓勵暫不準(zhǔn)備實施新資本協(xié)議的銀行參照5個監(jiān)管指引改進(jìn)風(fēng)險管理。

二○○八年九月十八日